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獨立董事與內部稽核主管及會計師之溝通情形


一、獨立董事與內部稽核主管及會計師之溝通方式
1.本公司內部稽核主管定期於審計委員會議中向獨立董事進行稽核業務報告,並與委員溝通稽核 報告結果及其追蹤報告執行情形。
2.本公司簽證會計師於每季,針對本公司及子公司財務報表核閱或查核結果及內控查核情形向獨 立董事進行報告,並就有無財報調整分錄或法令修訂是否影響帳列方式進行溝通。



二、歷次獨立董事與內部稽核主管溝通情形摘要
本公司獨立董事對於稽核業務執行情形及成效,溝通情形良好。
日期 溝通重點
106.2.24 1.105年10-12月內部稽核業務執行報告。
2.105年度「內部控制制度聲明書」。
106.5.8 106年1-3月內部稽核業務執行報告。
106.8.11 106年4-6月內部稽核業務執行報告。
106.11.7 1.106年7-9月內部稽核業務執行報告。
2.107年度稽核計劃。

三、歷次獨立董事與簽證會計師溝通情形摘要
本公司獨立董事與簽證會計師溝通情形良好。
日期 溝通重點
105.11.8 1.財務報表查核報告修訂說明。
2.105年第3季財務報告核閱結果與內控查核情形報告,並 針對部份會計原則適用問題及新修訂法令之影響進行討 論及溝通。